SZÁMVITELI OSZTÁLY

Főbb feladatai:

• A havi zárásokat követően egyeztetés a főkönyvi adatok és az ágazati felelősök között, ennek alapján havi információs jelentés elkészítése, a jogszabályban előírt információs jelentések határidőben történő továbbítása külső szervek felé.
• A költségvetési év során a Kormány rendeletében meghatározott gyakorisággal időközi költségvetési jelentést és időközi mérlegjelentést készít a MÁK számára.
• A vevők nyilvántartása, a szállítói követelésekkel együtt, azok nyilvántartása, egyeztetése, valamint az egyéb analitikus nyilvántartások vezetése.
• Könyvvezetési kötelezettség ellátása.
• OTP ELECTRA használata külön utasítás szerinti jogosultsággal.
• Működési és felhalmozási célú bevételekről és kiadásokról a kettős könyvvitel rendszerében pénzforgalmi nyilvántartás vezetése.
• Az éves költségvetési beszámoló összeállítását megelőzően a könyvviteli mérleg és a pénzforgalmi jelentés bizonylati alátámasztására főkönyvi kivonat készítése.
• A mérlegben kimutatott eszközök és kötelezettségek értékének leltárral történő alátámasztása.
• A költségvetési szervek számlakeretében foglaltak alapján a könyvviteli számlák számának, megnevezésének és tartalmának elkészítése.
• A gazdálkodással összefüggő számviteli és egyéb nyilvántartások kezelése.
• Behajthatatlanság miatt törölt tételek rendszeres felülvizsgálata, nyilvántartás vezetése.
• Beszámolási és adatszolgáltatási kötelezettségek teljesítése.
• A számviteli rendben előírt és a Pénzügyi Osztály feladatkörébe tartozó analitikus nyilvántartások vezetése és egyeztetése, ideértve a pályázatok analitikus előírt nyilvántartását is.
• Az Európai Unió Strukturális Alapjaiból és Kohéziós Alapjából származó támogatások analitikus nyilvántartása, számviteli kezelése.
• Egyéb bevételek elszámolási számla kezelése.
• Túlfizetések rendezése, visszautalása tárgyú határozatok elkészítése, nyilvántartás vezetése.
• Számlaegyenleg-értesítők elkészítése, kiadásának koordinálása.
• A  Klebelsberg Intézményfenntartó Központ részére átadott köznevelési intézmények működtetésével kapcsolatos számviteli feladatok ellátása.

Feladatkörében gondoskodik a közérdekű adatok nyilvánosságra hozataláról.

A Számviteli Osztály létszáma: 12 fő.